С 1 января 2019 года страхование вкладов малого бизнеса стало реальностью. Теперь денежные средства на счетах защищены не только у физических лиц и ИП, но и у юридических лиц — малых предприятий, что вполне справедливо. Максимальная сумма страхового возмещения одинакова для всех — 1,4 миллиона рублей. Счета индивидуальных предпринимателей застрахованы с 2014 года.
Страхование вкладов малого бизнеса
Федеральный закон от 03.08.2018 N 322-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации»
Хотелось бы, чтобы для юрлиц была увеличена сумма максимального возмещения. Но первый шаг навстречу сделан, возможно когда-нибудь страхование вкладов малого бизнеса будет увеличено.
Теперь у юрлиц-малых предприятий к банкам появится больше доверия, в том числе к небольшим и негосударственным. И уверенность в быстром возврате своих денег, в случае проблем у банка.
Выбирая банк для расчетного счета, малому предприятию теперь не обязательно руководствоваться только надежностью банка. Можно рассмотреть банки, специализирующиеся на обслуживание малого бизнеса и не являющиеся государственными гигантами: Тинькофф, Точка, Модульбанк. У этих банков могут быть более выгодные условия рассчетно-кассового обслуживания.
Страхованию подлежат денежные средства на банковских счетах или вкладах малых предприятий, независимо от даты открытия. Максимальный размер возмещения суммируется по всем счетам в пределах одного банка. При наступлении страхового случая в нескольких банках, на каждый банк максимальный размер страховки учитывается отдельно.
Чтобы получить страховое возмещение нужно выполнение следующих условий:
- банк на момент отзыва лицензии должен иметь статус банка, а не статус небанковской кредитной организации. Только банки участвуют в системе страхования вкладов и делают страховые отчисления в АСВ. В случае смены своего статуса банк обязан уведомить своих вкладчиков.
- организация, претендующая на страховку должна в день наступления страхового случая числиться в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства.
Кто является малым предприятием
Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».
Существует три параметра определяющих, является юрлицо или ИП малым предприятием (МП) или нет:
- размер доходов;
- численность сотрудников;
- доля участия других лиц в капитале.
Размер доходов
Доходы определяются на основании налоговой декларации.
Предельное значение доходов от осуществления предпринимательской деятельности для малых предприятий — 800 миллионов рублей за предшествующий календарный год. Размер дохода суммируется по всем видам деятельности и по всем налоговым режимам.
Численность сотрудников
Среднесписочная численность сотрудников за предшествующий год не должна превышать 100 человек. Данный показатель налоговая отслеживает на основании ежегодного отчета Сведения о среднесписочной численности работников (СЧР).
Доля участия других лиц в капитале
Участие в капитале РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов — не более 25%.
Участие иностранных юрлиц или юрлиц, не являющихся субъектами малого и среднего бизнеса — не более 49%.
Лимиты не распространяются на:
- акционеров высокотехнологичного (инновационного) сектора экономики;
- участников проекта «Сколково»;
- компании, которые практически применяют новейшие технологии, разработанные их учредителями — бюджетными или научными учреждениями;
- компании, учредители которых включены в правительственный перечень лиц, оказывающих господдержку инновационной деятельности.
Категория малого предприятия меняется, если его показатели превышают максимальные значения в течение трех календарных лет подряд.
Как подтвердить статус МП
Для того, чтобы иметь статус малого предприятия юрлицу ничего делать не надо. Налоговая вносит данные в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства на основании
данных ЕГРЮЛ, налоговых декларациях организаций и сведений о среднесписочной численности сотрудников.
Проверить себя в реестре по ИНН можно на сайте ofd.nalog.ru. Если вас нет в реестре подайте заявление там же, указав ИНН.
У организации в реестре может быть статус микропредприятия, малого предприятия и среднего предприятия. Соответственно, страховое возмещение могут получить микропредприятия и малые предприятия.
Как получить страховку АСВ
Генеральному директору фирмы или его представителю по нотариальной доверенности нужно предоставить в назначенный банк-агент и Агентство страхования вкладов Заявление о выплате возмещения по счетам (вкладам) малого предприятия. Бланк заявления разработан Агентством, его можно найти на сайте АСВ в разделе Бланки документов — Выплата возмещения по вкладам. Вместе с заявлением нужно предъявить паспорт заявителя.
Заявление можно отправить по почте на адрес АСВ:
109240, г. Москва, ул. Высоцкого, д. 4. Если размер возмещения более 3 тыс. рублей, то подпись на заявлении заверяется нотариально и прилагается копия паспорта заявителя.
Заявление можно подавать со дня наступления страхового случая. Страхование вкладов малого бизнеса выплачивается только на расчетный счет, наличные выплаты не предусмотрены.
